Als zzp’er probeer je natuurlijk je winst zo groot mogelijk te maken. Maar wist je dat je met slimme aftrekposten ook flink wat belasting kunt besparen? Dat klinkt goed, toch? In dit artikel nemen we je mee langs de belangrijkste aftrekposten die je als zelfstandige kunt gebruiken. En wees gerust, ik hou het luchtig en praktisch – geen droge belastingtaal hier!
Wat zijn aftrekposten eigenlijk?
Heel simpel: aftrekposten zijn kosten of bedragen die je van je winst mag aftrekken. Hoe lager je winst, hoe minder belasting je betaalt. Dus door gebruik te maken van aftrekposten hou je meer geld over. En laten we eerlijk zijn, wie wil dat nou niet? Laten we eens kijken naar de belangrijkste aftrekposten die speciaal voor jou als zzp’er van toepassing zijn.
1. De zelfstandigenaftrek
Deze staat met stip op nummer 1. Als je ondernemer bent voor de Belastingdienst, mag je gebruikmaken van de zelfstandigenaftrek. Dit is een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken. Voor 2024 is dit bedrag €5.030. Het mooie is dat je hier niet eens iets extra’s voor hoeft te doen, behalve aan het **urencriterium** voldoen. -Urencriterium? Ja, dat betekent dat je minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf moet besteden. Dit zijn zo’n 24 uur per week, als je het hele jaar doorwerkt. Dat is inclusief acquisitie, administratie en zelfs koffiedrinken met klanten! Dus, werk jij serieus aan je bedrijf? Dan is deze aftrekpost een makkie.
2. Startersaftrek
Ben je net begonnen met je onderneming? Dan heb je geluk! Als startende ondernemer mag je bovenop de zelfstandigenaftrek gebruikmaken van de startersaftrek. Dit is een extra aftrek van €2.123. – Wanneer kom je in aanmerking? – Je voldoet aan het urencriterium. – Je bent in de afgelopen vijf jaar maximaal drie jaar ondernemer geweest. – Je hebt in de afgelopen vijf jaar niet vaker dan twee keer gebruikgemaakt van de zelfstandigenaftrek. Kortom, deze aftrekpost is speciaal ontworpen om starters een financieel duwtje in de rug te geven. En wie weet, misschien kun je dat geld mooi investeren in een nieuwe laptop of marketingcampagne.
3. MKB-winstvrijstelling
De naam klinkt misschien wat ingewikkeld, maar het idee is simpel. De MKB-winstvrijstelling is een aftrekpost waarbij je 14% van je winst mag aftrekken, óók als je een heel klein bedrijf bent. En het goede nieuws? Je hoeft hiervoor niet eens aan het urencriterium te voldoen. Iedereen die ondernemer is voor de Belastingdienst mag hiervan profiteren. Het werkt zo: stel, na de zelfstandigenaftrek en eventuele andere aftrekposten heb je een belastbare winst van €20.000. Dan mag je daar 14% vanaf halen, oftewel €2.800. Zo simpel is het!
4. Zakelijke kosten
Dit is misschien wel de meest onderschatte aftrekpost. Veel zzp’ers vergeten namelijk dat heel veel kosten aftrekbaar zijn. Alles wat je maakt voor je bedrijf kun je aftrekken, zolang het een zakelijk doel heeft. Denk bijvoorbeeld aan: – Werkruimte: Huur je een kantoor of heb je een aparte werkruimte in huis? Die kosten mag je aftrekken, inclusief energiekosten. – Kantoorartikelen: Van pennen tot je nieuwe bureaustoel, alles telt mee. – Zakelijke kilometers: Gebruik je je eigen auto voor werk? Dan mag je €0,21 per kilometer aftrekken. – Telefoon en internet: Het zakelijke deel van je abonnement is aftrekbaar. – Opleidingen en cursussen: Volg je een training om je skills te verbeteren? Die kosten zijn aftrekbaar. En dit is nog maar het begin. Het is slim om al je uitgaven bij te houden en goed te kijken wat je kunt aftrekken. Twijfel je? Vraag je boekhouder om advies.
5. Investeringsaftrek
Koop je dure spullen voor je bedrijf, zoals een laptop, camera of machines? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de **kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)**. Dit is een extra aftrekpost voor investeringen boven de €2.400 per jaar. Hoe werkt het? Als je in een jaar meer dan €2.400 investeert in bedrijfsmiddelen, mag je een percentage van die investering extra aftrekken. Voor 2024 ligt dat percentage rond de 28%. Koop je dus een nieuwe laptop van €3.000, dan mag je €840 extra aftrekken van je winst. Let op: tweedehands spullen en consumptiegoederen vallen hier meestal niet onder. Maar als je slim plant, kun je hier behoorlijk van profiteren.
6. Oudedagsreserve (FOR)
Wil je sparen voor je pensioen? Dan is de oudedagsreserve (FOR) een interessante optie. Hiermee kun je een deel van je winst belastingvrij reserveren voor je pensioen. Het is geen definitieve aftrek, want je betaalt uiteindelijk wel belasting als je dit geld opneemt. Maar het kan een slimme manier zijn om je belastingdruk tijdelijk te verlagen. – **Hoe werkt het?** Je mag elk jaar 9,44% van je winst reserveren, met een maximum van €9.632 in 2024. Dit bedrag hoef je dat jaar niet op te nemen, maar je kunt het apart zetten voor later.
7. Zorgverzekeringsaftrek
Als zzp’er betaal je zelf je zorgverzekering en eventuele aanvullende verzekeringen. Een deel van deze kosten kun je aftrekken. Dit geldt alleen voor het inkomensafhankelijke deel van je zorgpremie. Houd dus je premieoverzichten goed bij.
8. Btw-aftrek
Hoewel dit strikt genomen geen aftrekpost is voor je winst, is het wel een manier om geld te besparen. Als ondernemer kun je namelijk de btw die je betaalt over zakelijke uitgaven terugvragen bij je btw-aangifte. Dit geldt voor bijna alles wat je zakelijk koopt, zoals: – Kantoorartikelen. – Software. – Reiskosten. Het enige wat je hoeft te doen is je bonnetjes bewaren en deze verwerken in je administratie. Simpel toch?
9. Kosten van adviseurs en hulp
Schakel je een boekhouder, belastingadviseur of marketingexpert in? Dan zijn die kosten aftrekbaar. Zelfs juridische kosten die je maakt in verband met je onderneming kun je opvoeren als zakelijke kosten.
Hoe hou je alles bij?
Het klinkt allemaal geweldig, maar hoe zorg je ervoor dat je geen aftrekposten mist? Hier zijn een paar tips: 1. **Gebruik een goed boekhoudprogramma**: Dit maakt het bijhouden van je inkomsten en uitgaven een stuk eenvoudiger. 2. **Bewaar al je bonnetjes**: Ook digitaal! Een verloren bonnetje betekent vaak dat je die kosten niet kunt aftrekken. 3. **Plan vooruit**: Kijk aan het einde van het jaar wat je nog kunt doen om je winst te verlagen. Misschien kun je een grote investering vervroegen? 4. **Vraag hulp**: Twijfel je ergens over? Een boekhouder verdient zichzelf vaak terug.
Conclusie
Aftrekposten zijn een geweldige manier om je belastingdruk te verlagen en meer over te houden van je harde werk. Door slim gebruik te maken van de zelfstandigenaftrek, startersaftrek, MKB-winstvrijstelling en andere kosten kun je flink besparen. Het kost misschien wat moeite om alles goed bij te houden, maar dat is het dubbel en dwars waard. Dus, waar wacht je nog op? Zet je administratie op orde, benut al je aftrekposten en hou meer geld over voor wat echt belangrijk is. Misschien een vakantie, nieuwe apparatuur of gewoon een extra spaarpotje. Jij verdient het!
Betrouwbare ZZP boekhouder
Ben je op zoek naar een betrouwbare ZZP boekhouder? Of je nu een boekhouder in Gouda,
· boekhouder in Rotterdam
· boekhouder in Haarlem
· boekhouder in Amersfoort
· boekhouder in Apeldoorn
· boekhouder in Leiden
· boekhouder in Arnhem
· boekhouder in Zwolle
· boekhouder in Den Haag
· boekhouder in Utrecht nodig hebt, wij bieden deskundige ondersteuning op maat.
Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij jou kunnen helpen met de administratie van je bedrijf.
Dank voor de blog. Veel waardevolle informatie